Como Parametrizar a Retenção de Imposto - Entrada
Introdução
A parametrização correta da retenção de impostos nas notas fiscais de entrada é fundamental para garantir a conformidade fiscal e a gestão financeira eficiente da empresa. Este documento fornece um guia detalhado sobre como configurar e gerenciar as retenções de impostos no sistema nas entrada.
Tipos de Impostos Retidos na Fonte
- PIS (Programa de Integração Social);
- COFINS (Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social);
- CSLL (Contribuição Social sobre o Lucro Líquido);
- IRRF (Imposto de Renda Retido na Fonte);
- INSS (Instituto Nacional do Seguro Social);
- ISS (Imposto Sobre Serviços).
Para garantir a aplicação correta das retenções, é fundamental configurar adequadamente os seguintes registros:
- Cadastro do Cliente: Definir quais tributos estarão sujeitos à retenção na seção “Impostos retidos na fonte”.
Caminho: menu Sistema > Cadastros > Fornecedor;
- Classificação Tributária: Configurar alíquotas aplicável à retenção dos tributos na aba “Impostos Retidos”.
Caminho: Menu Sistema > Fiscal > Classificação Tributária
- Tipo de Documento: Definir quais tributos estarão sujeitos à retenção na seção “Impostos retidos na fonte”.
Caminho: Menu Configurações > Configurações documentos > Tipo de documento > Aba Impostos
- Cadastro da Filial: Certifique-se de que o Regime Tributário esteja definido como "Regime Normal".
Caminho: Menu Configurações > Empresa > Filiais
Se alguma das rotinas mencionadas não estiver configurada, o cálculo ou a retenção não será aplicado.
Passo a Passo: Como Parametrizar a Retenção de Imposto - Entradas
Passo 1: Parametrização do Tipo de Documento
- Acesse o menu Configurações > Configurações Documentos > Tipos de Documento;
- Selecione o tipo de documento utilizado para gera a Nota Fiscal e clique em "Editar";
- Siga para aba "Impostos" e selecione os tributos que seja realizar a retenção;
- Clique em "Salvar" para registar as alterações.
Se a retenção for aplicada apenas no boleto e não na nota fiscal, deixe o parâmetro em branco na configuração do tipo de documento.
Passo 2: Configuração da Classificação Tributária
- Acesse o menu Sistema > Fiscal > Classificação Tributária;
- Localize e selecione o a classificação utilizada nos produtos;
- Clique no botão "Editar";
- Siga para abas que corresponde os tributos que deseja reter;
- Defina as alíquotas e tipos de retenção para cada imposto;
- Clique em "Salvar" para registar os ajustes.
As alíquotas e tipos de retenção devem ser definidos de acordo com as orientações da contabilidade, respeitando a vigência de cada imposto.
Passo 3: Configurar Retenção no Cadastro do Fornecedor
- Acesse o menu Sistema > Cadastros > Fornecedor;
- Localize e selecione o cadastro do Fornecedor que deseja aplicar a retenção;
- Clique em "Editar" e siga para aba "Tributação";
- Selecione os tributos que seja realizar a retenção;
- Clique em "Salvar" para registar as alterações.
Considerações Importante
Para entradas por XML e/ou Documentos de entrada DF-e, os campos de retenção serão preenchidos exatamente como informados no XML, sem qualquer cálculo adicional. Os valores retidos serão registrados conforme as respectivas tags do XML.
Fluxo de Trabalho
Considerações Finais
A parametrização adequada da retenção de impostos na entrada é crucial para a gestão fiscal eficiente. Seguindo este guia e mantendo-se atualizado com as mudanças legislativas, você pode assegurar que suas notas fiscais de entrada estejam sempre em conformidade com as exigências legais e refletindo corretamente as retenções aplicáveis.