Aba Tributação - Cliente
Introdução
A aba Tributação no cadastro do cliente permite configurar informações fiscais e tributárias específicas de cada cliente. Esta documentação oferece uma visão detalhada dos campos e funcionalidades disponíveis nessa aba.
Acesso ao Formulário
Caminho: Menu Sistema > Cadastros > Clientes > Aba Tributação
Estrutura do Formulário
A aba Tributação é dividida em duas seções principais: Classificação de ISS e Impostos Retidos na Fonte. Cada seção contém campos específicos que determinam o tratamento fiscal aplicado ao cliente.
Campos Disponíveis
Campo Classificação de ISS
- Classificação de ISS: Este campo é de preenchimento obrigatório e define a classificação do Imposto Sobre Serviços (ISS).
- 00 - Normal: Cliente sujeito ao regime normal de ISS, ou seja, sem nenhuma particularidade que altere o padrão de tributação;
- 01 - Retido: ISS deve ser retido pelo tomador do serviço;
- 02 - Substituta: Cliente sujeito à substituição tributária do ISS;
- 03 - Isento: Cliente isento do pagamento do ISS conforme legislação vigente;
- 99 - Padrão: Segue a configuração da classificação tributária do produto.
Seção Impostos Retidos na Fonte
| Campo | Descrição |
|---|---|
| PIS | Define se o imposto PIS será retido. |
| COFINS | Define se o imposto COFINS será retido. |
| CSLL | Define se o imposto CSLL será retido. |
| IRRF | Define se o imposto IRRF será retido. Observação: Ao configurar para reter IRRF no cliente, também é necessário marcar para reter IRRF no ‘Tipo de documento, evitando inconsistência na contabilidade. |
| Descontar impostos Federais Retidos de valor inferior a R$ 10,00 | Determina se, ao gerar o financeiro com o valor inferior a R 10,00. Marcando como ‘Não’, a NF não receberá o desconto do valor de Imposto |
| ISS | Define se o imposto ISS será retido. |
Dica
Quando configurado a retenção somente no cliente, o valor da nota fiscal será no valor total do serviço prestado, sem retenções, podendo somente o boleto ter a retenção de impostos destacada. Exceto para IRRF. Caso utilizar essa configuração no cliente juntamente com a configuração de retenção no tipo de documento, será aplicada a retenção na nota fiscal e no boleto.
Observação: Para fazer isso, consulte sua contabilidade, verificando o quesito de antecipação de crédito de impostos.
Exemplos Práticos
Exemplo 1: Cliente com Retenções Específicas
- Acesse o cadastro do cliente;
- Navegue até a aba “Tributação”;
- Na seção “Impostos Retidos na Fonte”, marque:
- IRRF;
- PIS;
- Selecione “Sim” para “Descontar IRRF e CSLL de valor inferior a R$ 10,00”;
- Clique em “Salvar” para registar as alterações.
Resultado: O sistema aplicará automaticamente as retenções de IRRF e PIS nos documentos fiscais e boletos gerados para esse cliente, incluindo valores inferiores a R$ 10,00.
Exemplo 2: Cliente sem Retenções
- Acesse o cadastro do cliente;
- Navegue até a aba “Tributação”;
- Deixe todas as opções de “Impostos Retidos na Fonte” desmarcadas;
- Clique em “Salvar” para registar as alterações.
Resultado: Nenhuma retenção será aplicada aos serviços prestados para este cliente.
Considerações Finais
A correta configuração da aba Tributação é fundamental para garantir a conformidade fiscal e evitar problemas contábeis. Recomenda-se revisar periodicamente estas configurações, especialmente em caso de mudanças na legislação tributária ou no perfil fiscal do cliente.
Etiquetas
Tributacao CadastroCliente RegimeTributario Fiscal Tributacao IRR ISS